Федеральный закон принят Государственной Думой 18 декабря 2018 года и одобрен Советом Федерации 21 декабря 2018 года.
Справка Государственно-правового управления
Федеральный закон направлен на противодействие коррупции и усиление ответственности за нарушения законодательства Российской Федерации в финансовой и банковской сфере, а также на обеспечение международных обязательств Российской Федерации в части, касающейся противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок.
В этих целях Федеральным законом вносятся изменения в Уголовный кодекс Российской Федерации. В частности, устанавливается уголовная ответственность за такие деяния, как внесение в реестр владельцев ценных бумаг или в систему депозитарного учёта заведомо неполных или недостоверных сведений либо подтверждение таких сведений в целях сокрытия признаков банкротства финансовой организации либо оснований для отзыва лицензии и назначения в организации временной администрации; фальсификация финансовых документов учёта и отчётности финансовой организации, совершённая группой лиц по предварительному сговору или организованной группой; невнесение в указанные документы сведений о денежных средствах, размещённых физическими лицами и индивидуальными предпринимателями.
Федеральным законом вносятся изменения в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации, в том числе упраздняется особый порядок рассмотрения вопроса о возбуждении уголовных дел о преступлениях, предусмотренных статьей 1721 «Фальсификация финансовых документов учёта и отчётности финансовой организации» Уголовного кодекса Российской Федерации, в соответствии с которым поводом для возбуждения уголовных дел о таких преступлениях служат только материалы, направленные Центральным банком Российской Федерации или конкурсным управляющим (ликвидатором) финансовой организации. В соответствии с Федеральным законом вопрос о возбуждении таких уголовных дел будет рассматриваться в общем порядке, что позволит повысить эффективность их раскрытия.
Кроме того, Федеральным законом обязанность следователя и дознавателя принять меры по установлению имущества подозреваемого или обвиняемого распространяется не только на случаи, когда совершённым преступлением причинён имущественный вред, но и на случаи, когда за совершённое преступление предусмотрены применение мер по конфискации имущества, наказание в виде штрафа или другие имущественные взыскания. При этом устанавливается, что указанные меры должны быть приняты следователем и дознавателем незамедлительно.